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地方政府债券公告 : 宝鸡(国际)职业技能实训中心及宝鸡职业技术学院图书综合楼项目实施方案

地方政府债券公告 : 宝鸡(国际)职业技能实训中心及宝鸡职业技术学院图书综合楼项目实施方案   时间:2020年02月24日 14:51:16 中财网    
原标题:地方政府债券公告 : 宝鸡(国际)职业技能实训中心及宝鸡职业技术学院图书综合楼项目实施方案
陕西省2020年社会事业专项债券实施方案
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目录
前言..............................................................................................................................................4
一、项目基本情况.............................................................................................................................5(一)宝鸡职业技术学院概况....................................................................................................5(二)宝鸡(国际)职业技能实训中心及宝鸡职业技术学院图书综合楼项目情况...........5(三)效益分析.............................................................................................................................8(四)项目立项及批复情况......................................................................................................10(五)绩效目标及指标..............................................................................................................10
二、项目投资估算及资金筹措方案..............................................................................................11(一)项目概算..........................................................................................................................11(二)资金筹措方案..................................................................................................................14
三、项目预期收益、成本、融资平衡及财务风险情况..............................................................15(一)业务活动预期收入..........................................................................................................15(二)业务活动预期支出..........................................................................................................18(三)融资活动的预期资金收支情况......................................................................................21(四)资金测算平衡表..............................................................................................................23(五)其他需要说明的事项......................................................................................................27
四、项目风险评估及控制措施......................................................................................................27(一)影响项目收益和融资平衡结果的风险因素..................................................................27(二)主要风险控制措施..........................................................................................................28
五、债券发行方案...........................................................................................................................29(一)发行依据..........................................................................................................................29(二)发行计划..........................................................................................................................30(三)发行场所..........................................................................................................................30(四)品种和数量......................................................................................................................30(五)时间安排..........................................................................................................................30(六)上市安排..........................................................................................................................31(七)兑付安排..........................................................................................................................31(八)发行费用..........................................................................................................................31

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3(九)招投标...............................................................................................................................31(十)分销..................................................................................................................................31(十一)发行款缴纳..................................................................................................................31
六、信息披露计划...........................................................................................................................32(一)每期债券发行日五个工作日之前披露..........................................................................32(二)每期债券发行结束当日披露..........................................................................................32(三)每期债券每个付息日五个工作日之前披露..................................................................32(四)每期债券兑付日五个工作日之前披露..........................................................................32(五)每期债券存续期内定期披露内容..................................................................................32(六)每期债券存续期内随时披露内容..................................................................................33

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前言
党的十九大报告提出要“优先发展教育事业”,“加快一流大学和一流学科建设,实现
高等教育内涵式发展。进一步明确了高等教育改革发展的方向。要全面贯彻落实十九大关于
高等教育发展的战略部署,需要正确认识影响高等教育发展的若干重大关系。《国家中长期
教育改革和发展规划纲要(2010-2020年)高等教育专题规划》明确指出西部高等学校以人
才培养质量、科学研究水平与社会服务能力为目标,重点建设一批中西部本科高等学校,提
高中西部高等教育发展水平,支撑中西部区域经济、社会和文化建设的快速发展。

《中共陕西省委、陕西省人民政府关于贯彻〈国家中长期教育改革和发展规划纲要
(2010-2020年)〉的实施意见》明确提出,提升高等教育综合实力,争取更多省属高校进
入国家“中西部高校振兴计划”,为西部经济社会文化建设提供有力支撑。实施“高水平大
学建设工程”,重点支持基础良好、特色鲜明,与陕西省经济社会发展密切相关的省属本科
高校,建成国内有广泛影响的高水平大学,鼓励和支持其他普通本科高校主要培养地方经济
社会发展急需人才,提高办学水平。

新预算法实施以来,陕西省政府坚决贯彻党中央要求,严格落实预算法和《国务院关于
加强地方政府性债务管理的意见》(国发〔2014〕43号)等文件精神,在风险可控的前提
下依法依规适度举债,保障重点领域合理融资需求,确保政府融资在本级财政可承受能力范
围内量力而行。本次发行的陕西省公立高校建设专项债券(以下简称“专项债券”),是按
照预算法、国发〔2014〕43号文件和《财政部关于试点发展项目收益与融资自求平衡的地
方政府专项债券品种的通知》(财预〔2017〕89号)要求,在遵循市场规则的基础上,积
极探索从我国实际出发的地方政府“公益性事业领域项目专项债券”融资方式。本次专项债
券还本付息来源于项目自身收入,债务风险锁定在项目内,并按照市场规则向投资者进行详
细的项目信息披露,保障投资者权益,更好地发挥专项债券对地方稳增长、促改革、调结构、
惠民生、防风险的支持作用。


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一、项目基本情况
(一)宝鸡职业技术学院概况
宝鸡职业技术学院是经陕西省人民政府批准,教育部备案的一所全日制普通高等职业院
校。学校成立于2003年4月,位于宝鸡市国家高新技术产业开发区东区,占地1203余亩,
设有12个党政群部门,下辖2个分院、7个系、1个附属中专及一所二级甲等附属医院,有
教职员工和医务人员1394人,其中专任教师705人,正高级职称37人、副高级职称299
人,中级职称524人,博士1人,硕士154人。现有全日制在校学生16,605人,开设三年
制高职专业50个,五年制大专专业18个,三年制中专专业26个,开设学科涵盖10个专业
大类、25个专业类,学校已经形成了以医疗卫生、文化教育、财经和制造等专业大类为主,
融入高等中等职业教育、短期劳动技能培训、成人继续教育于一体的办学格局。目前已有省
级重点专业8个,省级精品课程3门,省级优秀教学团队1个,国家、省级重点建设实验实
训基地6个,16项省级标志性教学成果处于全省市属高职院校领先水平。

学院职教特色鲜明,校内各类实验实训场所达83,354.00平方米,建有机械、电子、医
护、医药、汽车、财经、电子、土建等各类实验实训中心11个,实验实训室228个,农牧
场1000多亩,各类实践基地350多个。被宝鸡市人民政府列入依托学院建设中国西部职业
教育综合性实训基地规划。

(二)宝鸡(国际)职业技能实训中心及宝鸡职业技术学院图书综合楼项
目情况
1、项目名称:宝鸡(国际)职业技能实训中心及宝鸡职业技术学院图书综合楼项目;
2、项目性质:新建;
3、项目选址:宝鸡市高新大道239号,宝鸡市职业技术学院北区及南区;
4、建设内容:本项目建设内容分为两部分,包括宝鸡(国际)职业技能实训中心建设、
宝鸡职业技术学院图书综合楼建设。(1)宝鸡(国际)职业技能实训中心项目占地131.00
亩,总建筑面积99,100.00平方米。其中地上建筑面积75,100.00平方米,包含新建实训中
心大楼1栋,建筑面积56,078.00平方米;新建师生食堂1栋,建筑1,982.00平方米;新
建学生公寓楼1栋,建筑面积16,932.00平方米;新建门卫用房一栋,建筑面积108.00平

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方米。地下建筑面积24,000.00平方米,包含地下车库,建筑面积18,000.00平方米;设备
及辅助用房,建筑面积6,000.00平方米。并配套建设室外管网、道路、绿化及亮化等附属
设施。(2)宝鸡职业技术学院图书综合楼项目总建筑面积4.30万平方米,配套建设室外管
网、道路、绿化及亮化等附属设施。图书综合楼基本采用圆形布置,方案将阅览、书库、报
告厅、办公空间等功能区合理的规划,图书综合楼以自修阅览室为主,并有一些办公室、书
库及报告厅,具体各功能用房布置如下:地下一层平时作为汽车库、信息中心机房、冷冻机
房及各类设备用房,战时做为人防使用,包括物资库和人防掩蔽所;一层为校史馆、书籍采
编室、学术报告厅、书库、管理办公室、消防控制室等;二层为目录厅、读者服务部、自修
阅览室、多媒体试听室;三至六层为自修室、阅览室、电子阅览室及各学科阅览室,可满足
4000人同时入座学习;七至八层为会议室、研究讨论室、教师研究室、学院各部门办公室
等。

宝鸡(国际)职业技能实训中心计划建设周期为27个月,计划一次建设完成,实施过
程分为前期准备和施工建设、竣工验收三个阶段。(1)第一阶段:2019年09月末至2020
年01月,共历时5个月主要完成项目建议、可研报告、完成场地平整工作,图纸设计工作,
并通过招标方式选定施工单位和工程监理单位,组织建筑材料订购工作。(2)第二阶段:
2020年02月2021年10月,共历时21个月,主要完成项目建设工作。(3)第三阶段:2021
年11月,共历时1个月,工程全部竣工验收,项目投入使用。

宝鸡职业技术学院图书综合楼拟利用24个月时间,完成项目的建设工作,分为三个阶
段。(1)第一阶段:2019年12月至2020年01月,共历时2个月主要完成项目建议、可
研报告、完成场地平整工作,图纸设计工作,并通过招标方式选定施工单位和工程监理单位,
组织建筑材料订购工作。(2)第二阶段:2020年02月2021年10月,共历时21个月,主
要完成项目建设工作。(3)第三阶段:2021年11月,共历时1个月,工程全部竣工验收,
项目投入使用。

项目区位图及效果图如下所示:

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图1-1项目区位图
图1-2项目效果图

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8(三)效益分析
1、有利于提升宝鸡市人力资源整体素质,实施中国制造2025战略目标。

2018年12月29日的第31次中共宝鸡市委常委会会议中强调,要按照立足宝鸡、面向
西部、辐射“丝路”的定位,提高认识、创新思路,促进宝鸡市职业教育发展,构建现代职
业教育体系,打造宝鸡职教品牌,提高人力资源整体素质,提升宝鸡市综合实力,借鉴中国
(天津)职业技能公共实训中心及常州现代工业中心的建设规模、专业方向、管理经验和运
行模式,结合宝鸡产业发展对人才的需求,职业教育发展的规模,专业现状及对技能培训的
需求,建设宝鸡(国际)职业技能实训中心。

2、是促进就业,建设和谐社会的需要。

“以服务为宗旨、以就业为导向、以能力为本位”是职业教育的特色。建设职业技能实
训中心,可有效提高宝鸡职业教育水平,提升职业院校职业技能培训能力,并可满足社会各
行业对劳动者技能提升培训的需求,促进就业,促进社会经济发展,促进社会和谐。

3、可有效解决宝鸡市职业院校实训资源不足的实际问题,促进职业院校专业建设。

宝鸡市有高、中职及技工学校50余所,其实训设备普遍不足,特别是高端及新技术实
训设备基本没有,建设宝鸡(国际)职业技术实训中心,与各职业院校实训中心错位发展,
配置高端及新技术实训设备,将对宝鸡市职业院校专业建设特别是新专业建设具有重大促进
作用,是实现宝鸡市职业教育可持续发展的重要保障。


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94、是适应当前高等教育发展、学校建设发展的需要。

根据我国经济社会发展和全面建设小康社会对高等教育的要求,随着十三五期间我国高
等教育普及化的步伐加快。如何满足广大人民群众迫切要求上大学的愿望,全国高校都面临
着巨大的压力,承受着扩大办学规模的繁重任务。面对高等教育发展的迫切形势,中国志愿服务网登录,宝鸡职业
技术学院作为宝鸡市为数不多的职业教育综合性实训基地,承担着人才培养的重任,在未来
几年内将有一个快速发展,扩大办学规模的艰巨任务。依据宝鸡职业技术学院总体规划,将
新图书综合楼建于学院南校区,这样不仅解决了建设新校区面临的各种困难和矛盾,而且新
建图书综合楼无需征地,更不需要增加公用设施,可实施性、操作性强,能够在较短的时间
内解决图书馆面积不足的问题,解决教学评估中的矛盾,满足学生阅览的需求。为宝鸡职业
技术学院的进一步发展,为我市教育事业的快速发展做出应有的贡献。

5、是增强学校综合实力的需要。

图书馆作为大学建设中的三大支柱之一,有着及其重要的地位。图书综合楼的建设已经
不再是简单的图书馆建设,而是学校通往外部的另一座大门。随着世界范围内“信息高速
公路”的建设,谁与“信息高速公路”接轨,谁就能够获取更多的知识,而图书综合楼
正是学校与世界“信息高速公路”的连接点,能够让学生更广泛的接触世界其他高等学府
的资料,真正做到与世界同步。

6、是进行学生信息素质教育的需要。

我国高校图书馆的用户教育,文献检索与利用课是其突出代表。我国开展文献检索课已
有20年的历史,教育部高教司20年来一惯支持文献检索课教学,图书馆的建设势必提高学
生的信息素质教育,也使得学生得到更加全面的教育。

7、是实施教育信息化工程的需要。

随着教育信息化的进一步实施,以教育信息化带动教育现代化,是促进教育实现跨越式
发展的突破口。本项目建成后,有助于加快采编、流通、阅览及电子信息服务的建设步伐,
必将提升教学能力,以教育创新为动力,与时俱进,科学务实,促进学院各学科专业积极、
均衡、协调、持续的发展,把学院的教育质量提高到一个新的水平。

8、有利于搭建宝鸡市职业技能培训、职业技能鉴定、职业资格考试、职业技能竞赛平
台,全面提升各类培训质量。


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(四)项目立项及批复情况

1-1项目批复情况一览表

序号批复文件批文号备注
《关于宝鸡(国际)职业技能实训中心项目建议书的批复》宝市发改社会发[2019]66号
2《关于宝鸡(国际)职业技能实训中心可行性研究报告的批复》宝发改社会发[2019]314号
3
《宝鸡市发展和改革委员会关于宝鸡(国际)职业技能实训中心项目节
能审查意见的通知》
宝市发改能源函[2019]8号
4
《关于宝鸡职业技术学院宝鸡市职业教育公共实训中心项目环境影响报
告表的批复》
宝市环函[2016]388号
5《关于宝鸡市职业教育公共实训中心项目环评变更情况的复函》宝市环函[2017]426号
6项目选址意见书选字第610302201900001号
7《宝鸡(国际)职业技能实训中心可行性研究报告》-
8《关于宝鸡职业技术学院图书综合楼项目建议书的批复》宝市发改社会发[2019]450号
9《关于宝鸡职业技术学院图书综合楼项目可行性研究报告的批复》宝发改社会发[2019]604号
10《关于宝鸡职业技术学院图书综合楼项目规划意见的函》宝市自然资函[2019]172号
11《社会稳定风险评估备案登记表》-
12《宝鸡职业技术学院图书综合楼项目可行性研究报告》-
(五)绩效目标及指标

宝鸡(国际)职业技能实训中心功能定位是“七中心、一基地、一站(所)”,即宝
鸡市职业教育学生技能提升实训中心、实训可研指导中心、校企合作示范中心、创新创业培
训中心、职业教育师资培训中心、职业技能大赛中心、创新创业培训中心、职业教育师资培
训中心、职业技能大赛中心、企业员工技能培训中心,中小学科普教育和综合实践基地、职
业技能鉴定站(所),除新建实训中心大楼一栋外,还新建学生公寓楼一栋,师生食堂一栋
及门卫用房一栋。


宝鸡职业技术学院图书综合楼项目将阅览、书库、报告厅、办公空间等功能区合理规
划,图书综合楼以自修阅览室为主,并有办公室、书库及报告厅。其中地下一层平时作为汽
车库、信息中心机房、冷冻机房及各类设备用房,战时做为人防使用,包括物资库和人防掩
蔽所;一层为校史馆、书籍采编室、学术报告厅、书库、管理办公室、消防控制室等;二层
为目录厅、读者服务部、自修阅览室、多媒体试听室;三至六层为自修室、阅览室、电子阅
览室及各学科阅览室,可满足
4000人同时入座学习;七至八层为会议室、研究讨论室、教
师研究室、学院各部门办公室等。项目建成后将有效提升学校的基础设施水平,完善学校的
校园功能,保障各项教学工作充分开展,拓展丰富学生课余学习场地,为什么参加夏令营义工,推动学校进一步发展。


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1-2宝鸡职业技术学院图书综合楼项目绩效指标一览表

一级指标
二级指标
三级指标
指标值
满意度指标

数量指标
完善学校功能设施建设≥1个
受益学生数≥16000人
质量指标项目竣工验收合格率≥100%
时效指标项目按合同约定时间完成率≥100%
经济效益指标对建筑节能与绿色建筑相关产业经济增长产生拉动作用较为有效
社会效益指标
对维护和规范建筑行业标准,竞争有序建筑市场的作用较为有效
保障工程质量安全形势稳定,减少工程质量安全事故较为有效
学校办学条件明显改善,办学基础得到保障较显著
持续提升办学质量,促进我国高等教育事业发展较显著
服务对象满意度
指标
项目审查专家、标准化技术委员会的满意度≥100%
使用额定及造价信息的工程建设相关主题满意度≥100%
事业单位对工程质量安全工作的满意度≥100%
学生的满意度≥100%
二、项目投资估算及资金筹措方案

(一)项目概算

1.估算依据及原则
本项目投资估算的依据有:
(1)国家发改委、建设部《建设项目经济评价方法与参数》(第三版);
(2)国家发改委《投资项目可行性研究指南》(试用版);
(3)建筑工程费用以现行建筑工程费用标准及费率为依据;
(4)设备工程材料价格以市场价格并参考供应商报价情况估算;
(5)陕西省建设厅《陕西省建筑装饰工程、安装工程、市政工程、园林工程消号量定

2,004》;
(6)《陕西省建筑装饰工程价目表
2009》;
(7)《陕西省安装工程价目表
2009》;
(8)《陕西省市政工程价目表》;
(9)《陕西省园林绿化工程价目表
2009》;
(10)《陕西省建设工程工程量清单计价规则
2009》;
(11)《关于调整房屋建筑和市政基础设施工程工程量清单计价综合人工单价的通知》

产出指标

效益指标

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2018年
11月;

(12)陕西省现行有关文件及取费标准。

2.项目概算总额和分项目安排表
项目总投资
74,600.00万元,其中工程建设费用
61,361.78万元、工程建设其他费用
7,712.29万元、预备费
5,525.93万元。具体包括:(1)宝鸡(国际)职业技能实训中心
项目总投资为
51,800.00万元,其中建筑工程费用
29,039.34万元,设备及工器具购置费
6,619.88万元,安装工程费
6,746.36万元,工程建设其他费用
5,557.38万元,预备费
3,837.04万元。(2)项目总投资为
22,800.00万元,其中工程直接费用
18,956.20万元、
工程建设其他费用
2,154.91万元,基本预备费
1,688.89万元。



2-1固定资产投资估算

单位:万元

序号项目名称投资估算
1工程建设费用61,361.781.1建筑工程44,511.091.2安装工程13,055.851.3其他工程3,794.842工程建设其他费用7,712.293预备费5,525.93
合计74,600.00

2-2分年度支出计划表

单位:万元

序号项目名称投资估算2019年2020年2021年
1工程建设费用61,361.780.0040,968.5820,393.201.1建筑工程44,511.090.0031,006.4413,504.651.2安装工程13,055.850.008,054.185,001.671.3其他工程3,794.840.001,907.961,886.882工程建设其他费用7,712.293,611.792,210.241,890.263预备费5,525.93700.001,900.002,925.93
合计74,600.004,311.7945,078.8225,209.39
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表2-32020年项目建设支出计划表
单位:万元
序号科目2020年合计1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月
1工程建设费用40,968.582,478.312,696.272,821.603,440.684,000.004,466.714,637.404,734.493,945.613,394.132,384.831,968.551.1建筑工程31,006.441,895.182,067.332,170.452,641.443,077.663,444.873,576.913,565.752,946.672,503.501,713.371,403.311.2安装工程8,054.18502.01542.83563.79690.67798.79887.06920.72926.23762.83650.95444.42363.881.3其他工程1,907.9681.1286.1187.36108.57123.55134.78139.77242.51236.11239.68227.04201.362工程建设其他费用2,210.24290.48133.49142.81171.83202.79230.06239.02234.63195.01164.45113.0292.653预备费1,900.00114.50125.70133.00161.10188.70212.40220.60218.50181.00153.30105.1086.10
合计45,078.822,883.292,955.463,097.413,773.614,391.494,909.175,097.025,187.624,321.623,711.882,602.952,147.30
序号科目2020年合计1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月
1工程建设费用40,968.582,478.312,696.272,821.603,440.684,000.004,466.714,637.404,734.493,945.613,394.132,384.831,968.551.1建筑工程31,006.441,895.182,067.332,170.452,641.443,077.663,444.873,576.913,565.752,946.672,503.501,713.371,403.311.2安装工程8,054.18502.01542.83563.79690.67798.79887.06920.72926.23762.83650.95444.42363.881.3其他工程1,907.9681.1286.1187.36108.57123.55134.78139.77242.51236.11239.68227.04201.362工程建设其他费用2,210.24290.48133.49142.81171.83202.79230.06239.02234.63195.01164.45113.0292.653预备费1,900.00114.50125.70133.00161.10188.70212.40220.60218.50181.00153.30105.1086.10
合计45,078.822,883.292,955.463,097.413,773.614,391.494,909.175,097.025,187.624,321.623,711.882,602.952,147.30

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(二)资金筹措方案

1.资金筹措原则
(1)满足项目建设需要。

筹措的资金以满足项目建设需要为基本要求,筹措的期限尽量保持与建设周期相吻合,
筹资时间配比要及时,资金的投放与运用同项目建设的具体需要。


(2)遵守规章制度。

在筹措资金的过程中,要全面遵守国家的有关方针、政策和制度规定,认真执行各项资
金等集、使用、归还的工作程序,严格履行合同条款,并在资金筹措的实践过程中,不断改
进和完善各项规章制度。


(3)讲求经济效益。

资金筹措要满足项目建设的需要,而且要讲求经济效益,应当综合考虑利息率、利润率、
各类资金来源比例、财务风险等因素,提高资金的使用效果。


2.项目投资额、自有资本金及资本金到位情况
项目总投资
74,600.00万元,其中工程建设费用
61,361.78万元、工程建设其他费用
7,712.29万元、预备费
5,525.93万元。

本次项目建设资金由政府债券筹资、学校自筹及银行贷款三种途径解决。其中
2020年
拟申请发行专项债券
28,000.00万元,占总投资的
37.53%,2021年拟申请发行专项债券
8,400.00万元,占总投资的
11.26%,同时当年拟通过银行贷款
18,600.00万元,占总投资

24.93%,剩余资金
19,600.00万元由学校自筹,占总投资的
26.28%。


本项目进行银行融资的融资主体为宝鸡职业技术学院,目前已与上海浦东发展银行股份
有限公司宝鸡分行达成融资意向,融资金额为
18,600.00万元。


3.专项债券的拟发行计划
本项目拟计划发行债券筹集资金共
36,400.00万元,其中
2020年申请发行
28,000.00
万元,2021年申请发行
8,400.00万元,发行期限
20年。债券发行计划如下表所示:

2-4债券发行计划表

单位:万元

发行年份发行金额发行期限
2020年28,000.0020年期
2021年8,400.0020年期
合计36,400.00-
14


陕西省
2020年社会事业专项债券实施方案


4.已开工项目建设资金的到位及使用、结余情况
该项目已于
2019年
12月底完成开工准备,将于
2020年
01月上旬开工建设。截至
2019
年底该校已经投入项目建设的资本金
4,311.79万元,全部用于前期工程建设及其他费用,
主要支出为项目前期费、工程勘察费、工程设计费、各项评估费等,其余资本金将于
2020
年继续投入项目建设。


三、项目预期收益、成本、融资平衡及财务风险情况

实训中心建设完成后,可提供社会职工技能培训、企业委托培训、军人就业培训、职业
技能证书培训与考试、扶贫与再就业培训以及硬件与教室租用服务等六大业务服务,从而依
靠相关培训及考试所产生的预期收益作为还债及还贷资金来源;图书综合楼建设完成后投入
教学使用,无直接受益产生,故项目偿还债券本息及银行贷款本息对资金来源主要为学校教
学活动产生的结余。


(一)业务活动预期收入

1、实训中心未来收入来源于社会职工技能培训、企业委托培训、军人就业培训、职业

技能证书培训与考试、扶贫与再就业培训以及硬件与教室租用服务等六大方面。根据学校相

关技能培训收费标准及市场调研的培训缺口,对未来的培训及考试人数进行预测测算。



3-1宝鸡(国际)职业技能实训中心收入预测表
单位:万元

收入
人次
收入
收入
人次
收入
人次
收入
人次
收入
人次
收入
人次
年度
合计
硬件教室
租用
职业技能证书
培训考试
企业招聘
培训
退伍军人
就业培训
企业委托
员工培训
社会职工
技能培训
2022年
12,825


522.75
3,053.13
15.00
2,425
157.63
1,800
540.00
500
275.00
6,050
1,542.75
2,050
2023年


548.89


2,153


1,619.89


6,353


275.00


500


567.00


1,890


165.51


2,546


16.00


3,192.28


13,441

2024年
14,088

576.33
3,338.35
17.00
2,674
173.78
1,985
595.35
500
275.00
6,670
1,700.88
2,260
2025年


605.15


2,373


1,785.93


7,004


275.00


500


625.12


2,084


182.47


2,807


18.00


3,491.66


14,768

2026年
15,481

635.41
3,652.60
19.00
2,948
191.59
2,188
656.37
500
275.00
7,354
1,875.22
2,492
2027年


667.18
2,616


1,968.98


7,722


275.00
500


689.19
2,297


201.17
3,095


20.00
3,821.53


16,230

2028年
17,017

700.53
3,998.85
21.00
3,250
211.23
2,412
723.65
500
275.00
8,108
2,067.43
2,747
2029年


735.56
2,885


2,170.80


8,513


275.00
500


759.83
2,533


221.79
3,412


22.00
4,184.99


17,843

2030年
18,710

772.34
4,380.39
23.00
3,583
232.88
2,659
797.83
500
275.00
8,939
2,279.34
3,029
2031年


810.96
3,180


2,393.31


9,386


275.00
500


837.72
2,792


244.53
3,762


24.00
4,585.51


19,620


15


陕西省
2020年社会事业专项债券实施方案


年度
社会职工
技能培训
企业委托
员工培训
退伍军人
就业培训
企业招聘
培训
职业技能证书
培训考试
硬件教室
租用
合计
收入
人次
收入
人次
收入
人次
收入
人次
收入
人次
收入
收入
人次
2032年
19,811


819.07
5,151.92
25.00
3,800
246.97
2,820
705.08
500
275.00
9,479
3,080.80
3,212
2033年


827.26


3,244


3,111.61


9,574


275.00


500


712.13


2,849


249.44


3,838


26.00


5,201.44


20,004

2034年
20,199


835.53
5,251.44
27.00
3,876
251.94
2,877
719.25
500
275.00
9,670
3,142.73
3,277
2035年


843.88


3,309


3,174.15


9,767


275.00


500


726.44


2,906


254.46


3,915


28.00


5,301.94


20,396

2036年
20,595


852.32
5,352.93
29.00
3,954
257.00
2,935
733.71
500
275.00
9,864
3,205.90
3,342
2037年


860.85


3,376


3,237.95


9,963


275.00


500


741.04


2,964


259.57


3,993


30.00


5,404.42


20,796

2038年
20,999


869.46
5,456.41
31.00
4,033
262.17
2,994
748.46
500
275.00
10,063
3,270.33
3,410
2039年


878.15
3,444


3,303.04


10,163


275.00
500


755.94
3,024


264.79
4,074


32.00
5,508.92


21,204

2040年
22,800


892.50
5,995.25
33.00
4,150
269.75
3,150
787.50
500
275.00
11,500
3,737.50
3,500
2041年


943.50
3,700


4,225.00


13,000


275.00
500


825.00
3,300


279.50
4,300


34.00
6,582.00


24,800

合计
根据《关于印发的通知》的文件
要求,2019年至
2021年全市开展各类补贴性职业技能培训
8万人次,要求大力开展企业职
工技能提升个转岗专业培训、要求持续开展就业重点群体职业技能提升培训和创业培训,同
时鼓励企业开展职业技能培训、鼓励职业院校扩大培训规模、鼓励社会力量参与培训工作。

文件要求力争
2021年底全市技能劳动者占就业人员总量比例达到
25%以上,高技能人才占
技能劳动者比例达到
30%以上。按照此目标进行推算,结合市场调研结果对相关培训人数预
测,在实训中心建成后每天可容纳
1,000人同时学习,通过科学的对中长期、中短期、业余
班、考证班等不同班别进行上课安排,可以最大化的确保实训中心处于较为饱和运行状态。

同时综合就业人数增加所带来的培训人次的增长。2022年开始运营,2023年-2031年以
5%/
年的速度递增,自
2032年期人数增长率调整为
1%/年。连续运营二十年后达到最大饱和状
态。

职业技能培训收费标准高于高职教育,除此之外退伍军人就业培训等项目还会获得一定
补贴,故人均收费标准将进一步提升,按照审慎测算的原则,本次培训费用的标准均参照宝
鸡职业技术学院提供短期培训项目的收费标准,收费标准详见下表:

3-2收费标准


15,197.6259,599
92,905.96371,627
490.00
70,435
14,246.6152,4594,578.17
10,000
5,500.00
179,142
52,893.54
项目单价
社会职工技能培训2,550.00
企业委托员工培训2,550.00
退伍军人就业培训5,500.00
企业招聘培训3,000.00
职业技能证书培训考试650.00
16


陕西省
2020年社会事业专项债券实施方案


2、图书综合楼建设完成后投入教学使用,无直接受益产生,收益主要为学校教学活动
产生的结余,宝鸡市职业技术学院作为事业单位,其他收入主要包括财政补助收入、非财政
补助收入两大类。其中财政补助收入全额来源于财政拨款,非财政收入主要包括事业收入与
其他收入两部分。



3-3宝鸡市职业技术学院收入预测表

单位:万元

年度
收入
财政补助收入
非财政补助收入
事业收入
其他收入
2019年


18,735.32
8,456.09

8,625.00
2020年


18,922.68


8,625.00


992.44

2021年


19,111.90
2,002.36

8,625.00
2022年


8,625.00


1,012.39

19,353.02


2023年


19,546.05
1,022.51

8,625.00
2024年


8,625.00


1,032.74

19,741.01


2025年


19,937.92
1,043.06

9,500.00
2026年


9,500.00


1,053.49

20,136.80


2027年


20,337.67
1,064.03

9,500.00
2028年


9,500.00


1,074.67

20,540.55


2029年


20,745.45
1,085.42

9,500.00
2030年


9,625.00


1,096.27

20,952.41


2031年


21,056.92
1,151.08

9,625.00
2032年


9,625.00


1,208.64

21,161.95


2033年


21,267.51
1,269.07

9,625.00
2034年


9,625.00


1,300.80

21,373.60


2035年


21,480.22
1,333.32

9,625.00
2036年


10,000.00


1,366.65

21,587.37


2037年


21,695.06
1,434.98

10,000.00
2038年


10,250.00


1,506.73

21,803.28


2039年


21,912.05
1,582.07

10,500.00
2040年


11,500.00


1,661.17

22,021.36


2041年


22,131.21
1,744.23

12,000.00
合计


475,551.31


221,250.00


36,494.21
根据
2015年至
2018年审计报告,该学校
2015年至
2018年财政补助收入较为稳定,根
据四年间财政补助收入算术平均值及平均增幅确定,2019年至
2030年期间学校财政补助收
入的增幅为
1.00%,在
2030年至
2042年间其财政补助收入的增长率为
0.50%;事业收入选

2015年至
2018年均值计算,从
2025年开始逐年增长,主要原因系预计学校经过
5年发

17


陕西省2020年社会事业专项债券实施方案
18
展后教学质量、规模及招生人数的增长;其他收入2015年至2018年间增幅较大,四年间平
均增幅达到100.28%,按照审慎性原则,其他收入增幅测算时取1.00%至5.00%。

(二)业务活动预期支出
1、实训中心建成后由宝鸡职业技术学院管理运营,作为职业技术学院日常教学的一部
分,不会额外增加人员经费支出,新增的日常支出主要包括水费、电费、热力费、燃气费、
物业管理及设施维护费以及设备运转及维护费等。

按照测算审慎性原则,在项目建成投入使用后直接采用水、电、气、暖最大使用量测算
运营成本,同时结合实际情况,在设备运转及维护费方面逐年递增,符合随着使用时间的增
加所导致的设备维护费用上升的逻辑与规律。


年度水费
用量(立方米)单价费用

陕西省2020年社会事业专项债券实施方案
19
表3-4宝鸡(国际)职业技能实训中心支出情况预测表
单位:万元
电费热力费燃气费物业管理及设
施维护费
设备运转
及维护费
成本合计
用量(千瓦时)单价费用采暖面积(平方米)单价费用用量(立方米)单价费用
2022年71,900.005.8341.927,642,100.000.60458.5373,010.0022.00160.6269,300.003.0921.4120.0090.00792.482023年71,900.005.8341.927,642,100.000.60458.5373,010.0022.00160.6269,300.003.0921.4120.0099.00801.482024年71,900.005.8341.927,642,100.000.60458.5373,010.0022.00160.6269,300.003.0921.4120.00108.90811.382025年71,900.005.8341.927,642,100.000.60458.5373,010.0022.00160.6269,300.003.0921.4120.00119.79822.272026年71,900.005.8341.927,642,100.000.60458.5373,010.0022.00160.6269,300.003.0921.4120.00131.77834.252027年71,900.005.8341.927,642,100.000.60458.5373,010.0022.00160.6269,300.003.0921.4130.00144.95857.432028年71,900.005.8341.927,642,100.000.60458.5373,010.0022.00160.6269,300.003.0921.4130.00159.44871.922029年71,900.005.8341.927,642,100.000.60458.5373,010.0022.00160.6269,300.003.0921.4130.00175.38887.862030年71,900.005.8341.927,642,100.000.60458.5373,010.0022.00160.6269,300.003.0921.4130.00192.92905.402031年71,900.005.8341.927,642,100.000.60458.5373,010.0022.00160.6269,300.003.0921.4130.00212.22924.702032年71,900.005.8341.927,642,100.000.60458.5373,010.0022.00160.6269,300.003.0921.4150.00260.00992.482033年71,900.005.8341.927,642,100.000.60458.5373,010.0022.00160.6269,300.003.0921.4150.00299.001,031.482034年71,900.005.8341.927,642,100.000.60458.5373,010.0022.00160.6269,300.003.0921.4150.00343.851,076.332035年71,900.005.8341.927,642,100.000.60458.5373,010.0022.00160.6269,300.003.0921.4150.00395.431,127.912036年71,900.005.8341.927,642,100.000.60458.5373,010.0022.00160.6269,300.003.0921.4150.00454.741,187.222037年71,900.005.8341.927,642,100.000.60458.5373,010.0022.00160.6269,300.003.0921.4180.00522.951,285.432038年71,900.005.8341.927,642,100.000.60458.5373,010.0022.00160.6269,300.003.0921.4180.00549.101,311.582039年71,900.005.8341.927,642,100.000.60458.5373,010.0022.00160.6269,300.003.0921.4180.00576.561,339.042040年71,900.005.8341.927,642,100.000.60458.5373,010.0022.00160.6269,300.003.0921.4180.00605.381,367.862041年71,900.005.8341.927,642,100.000.60458.5373,010.0022.00160.6269,300.003.0921.4180.00635.651,398.13
合计838.49170.63212.4428.26077.0320,626.63

陕西省
2020年社会事业专项债券实施方案


2、对于宝鸡职业技术学院整体而言,学校支出主要包括财政补助支出及费非财政补助

支出两大类,其中财政补助支出主要为人员工资支出、日常办公经费支出与项目支出三大类,

其中项目支出主要为学生助学金、教学设备采购、其他教学经费等;非财政补助支出主要包

括事业支出、经营支出与其他支出。



3-5宝鸡市职业技术学院支出预测表

单位:万元

支出
财政补助事业支出
非财政补助支出
人员经费
其他支出
经营支出
事业支出
项目支出
日常办公经费
合计
2019年


7,142.40
0.00

2,085.15
8,229.10
9,507.77
2020年


7,178.11


2,095.58


9,648.99


8,311.39


0.00

2021年


7,214.00
0.00

2,106.05
8,394.50
9,791.85
2022年


7,250.07


2,116.59


9,936.37


8,478.45


792.48


325.27

2023年


7,286.32
334.27

2,127.17
801.48
8,563.23
10,082.56
2024年


7,322.75


2,137.80


10,230.46


8,648.87


811.38


344.17

2025年


7,359.37
355.06

2,148.49
822.27
8,735.36
10,380.06
2026年


7,396.16


2,159.24


10,531.40


8,822.71


834.25


367.04

2027年


7,433.14
390.22

2,170.03
857.43
8,910.94
10,684.49
2028年


7,470.31


2,180.88


10,839.35


9,000.05


871.92


404.71

2029年


7,507.66
420.65

2,191.79
887.86
9,090.05
10,996.00
2030年


7,545.20


2,202.75


11,154.46


9,180.95


905.40


438.19

2031年


7,582.93
547.84
2,213.76
924.70
9,226.85
11,210.23
2032年


7,620.84


2,224.83


11,266.28


9,272.99


992.48
657.97
2033年


7,658.94
748.60
2,235.95
1,031.48
9,319.35
11,322.62
2034年


7,697.24


2,247.13


11,379.23


9,365.95


1,076.33


839.77
2035年


7,735.73
861.49
2,258.37
1,127.91
9,412.78
11,436.13
2036年


7,774.40


2,269.66


11,493.31


9,459.84


1,187.22


883.81
2037年


7,813.28
966.73
2,281.01
1,285.43
9,507.14
11,550.77
2038年


7,852.34


2,292.41


11,608.53


9,554.68


1,311.58


1,030.31

2039年


7,891.60
1,094.56

2,303.87
1,339.04
9,602.45
11,666.57
2040年


7,931.06


2,315.39


11,724.90


9,650.46


1,367.86


1,179.52

2041年


7,970.72
1,195.23

2,326.97
1,398.13
9,698.71
11,783.53
合计


173,634.57


50,690.87


250,225.86


208,436.8


20,626.63
13,385.41
图书楼建成后投入教学使用,不会额外增加人员经费支出,学校人员经费近四年平均
增长率为
6.56%,考虑到现阶段教职工队伍较为稳定,短期无较大规模招聘老师的计划,
故预测人员经费相对稳定,每年按照
1.00%增幅稳定递增;日常办公经费近四年平均增幅
为-21.32%,说明学校办公经费控制较好,考虑到图书楼投入使用后办公经费继续下降的

20


陕西省
2020年社会事业专项债券实施方案


可能性较低,故按照每年
1%增幅稳定递增;项目支出近四年平均增幅为
50.09%,增幅较
为明显,当学校教学能力提升后势必造成学生人数增加,同时在学生助学金、教学设备采
购方面的支出也将增加,故按照每年
2%增幅进行递增;经营支出与其他支出近四年均无
数值,但图书楼建成投入使用后每年将产生水费、电费、热力费、燃气费等运营费用,根
据图书楼的建筑面积及规模进行估算后,该部分运营费用从项目建成投入使用后的
2022
年开始体现在其他支出中,按照测算审慎性原则,在项目建成投入使用后直接采用水、
电、气、暖最大使用量测算运营成本

(三)融资活动的预期资金收支情况

1.发行债券取得的资金
宝鸡(国际)职业技能实训中心项目计划发行专项债券金额
28,000.00万元。债券发行
计划如下表所示:


3-6债券发行计划表

单位:万元

2020年


20年期
2021年


20年期
合计


-

28,000.008,400.0036,400.00
2.发行费用
20年期的债券发行费用为债券发行金额的
1‰,预计债券发行费用为
36.40万元。

3.债券利息
按照本项目专项债券发行计划,以年利率
4.5%预计每年利息支出,10年期以下按照每
年支付利息,10年及以上期限按照每半年支付利息。本项目债券利息支出如下表所示:

3-72020-2041年债券利息支出预测表

单位:万元

年份
债务利息支出
2020年


630.002021年
1,449.002022年


1,638.002023年


1,638.002024年


1,638.002025年


1,638.002026年


1,638.00


21

发行年份
发行金额
发行期限

陕西省
2020年社会事业专项债券实施方案


年份
债务利息支出
2027年
1,638.002028年
1,638.002029年
1,638.002030年
1,638.002031年
1,638.002032年
1,638.002033年
1,638.002034年
1,638.002035年
1,638.002036年
1,638.002037年
1,638.002038年
1,638.002039年
1,638.002040年
1,008.002041年
189.00
合计
32,760.00


22


陕西省2020年社会事业专项债券实施方案
23(四)资金测算平衡表
表3-8资金测算平衡表(2019年至2029年)
单位:万元
序号项目合计2019年2020年2021年2022年2023年2024年2025年2026年2027年2028年2029年
一现金流入900,801.4640,128.2073,618.9454,948.6532,043.5432,385.8532,737.0933,972.6534,342.8834,723.2235,114.0635,515.851业务活动现金流入826,201.4635,816.4128,540.1229,739.2632,043.5432,385.8532,737.0933,972.6534,342.8834,723.2235,114.0635,515.851.1社会职工技能培训15,197.620.000.000.00522.75548.89576.33605.15635.41667.18700.53735.561.2企业委托员工培训52,893.540.000.000.001,542.751,619.891,700.881,785.931,875.221,968.982,067.432,170.801.3退伍军人就业培训5,500.000.000.000.00275.00275.00275.00275.00275.00275.00275.00275.001.4企业招聘培训14,246.610.000.000.00540.00567.00595.35625.12656.37689.19723.65759.831.5职业技能证书培训考试4,578.170.000.000.00157.63165.51173.78182.47191.59201.17211.23221.791.6硬件与教室租用490.000.000.000.0015.0016.0017.0018.0019.0020.0021.0022.001.7财政补助收入475,551.3118,735.3218,922.6819,111.9019,353.0219,546.0519,741.0119,937.9220,136.8020,337.6720,540.5520,745.451.8事业收入221,250.008,625.008,625.008,625.008,625.008,625.008,625.009,500.009,500.009,500.009,500.009,500.001.9其他收入36,494.218,456.09992.442,002.361,012.391,022.511,032.741,043.061,053.491,064.031,074.671,085.422融资活动现金流入74,600.004,311.7945,078.8225,209.390.000.000.000.000.000.000.000.002.1债券融资款36,400.000.0028,000.008,400.000.000.000.000.000.000.000.000.002.2其他融资款18,600.000.0010,000.008,600.000.000.000.000.000.000.000.000.002.3资本金流入19,600.004,311.797,078.828,209.390.000.000.000.000.000.000.000.00
二现金流出890,331.5431,276.2172,970.8954,173.1931,574.2331,861.0332,152.4332,548.6132,845.3033,167.2533,674.7233,979.011项目建设支出74,600.004,311.7945,078.8225,209.390.000.000.000.000.000.000.000.002业务活动现金流出717,000.1426,964.4227,234.0727,506.4028,899.2329,195.0329,495.4329,800.6130,110.8030,446.2530,767.2231,094.01
序号项目合计2019年2020年2021年2022年2023年2024年2025年2026年2027年2028年2029年
一现金流入900,801.4640,128.2073,618.9454,948.6532,043.5432,385.8532,737.0933,972.6534,342.8834,723.2235,114.0635,515.851业务活动现金流入826,201.4635,816.4128,540.1229,739.2632,043.5432,385.8532,737.0933,972.6534,342.8834,723.2235,114.0635,515.851.1社会职工技能培训15,197.620.000.000.00522.75548.89576.33605.15635.41667.18700.53735.561.2企业委托员工培训52,893.540.000.000.001,542.751,619.891,700.881,785.931,875.221,968.982,067.432,170.801.3退伍军人就业培训5,500.000.000.000.00275.00275.00275.00275.00275.00275.00275.00275.001.4企业招聘培训14,246.610.000.000.00540.00567.00595.35625.12656.37689.19723.65759.831.5职业技能证书培训考试4,578.170.000.000.00157.63165.51173.78182.47191.59201.17211.23221.791.6硬件与教室租用490.000.000.000.0015.0016.0017.0018.0019.0020.0021.0022.001.7财政补助收入475,551.3118,735.3218,922.6819,111.9019,353.0219,546.0519,741.0119,937.9220,136.8020,337.6720,540.5520,745.451.8事业收入221,250.008,625.008,625.008,625.008,625.008,625.008,625.009,500.009,500.009,500.009,500.009,500.001.9其他收入36,494.218,456.09992.442,002.361,012.391,022.511,032.741,043.061,053.491,064.031,074.671,085.422融资活动现金流入74,600.004,311.7945,078.8225,209.390.000.000.000.000.000.000.000.002.1债券融资款36,400.000.0028,000.008,400.000.000.000.000.000.000.000.000.002.2其他融资款18,600.000.0010,000.008,600.000.000.000.000.000.000.000.000.002.3资本金流入19,600.004,311.797,078.828,209.390.000.000.000.000.000.000.000.00
二现金流出890,331.5431,276.2172,970.8954,173.1931,574.2331,861.0332,152.4332,548.6132,845.3033,167.2533,674.7233,979.011项目建设支出74,600.004,311.7945,078.8225,209.390.000.000.000.000.000.000.000.002业务活动现金流出717,000.1426,964.4227,234.0727,506.4028,899.2329,195.0329,495.4329,800.6130,110.8030,446.2530,767.2231,094.01

陕西省
2020

年社会事业专项债券实施方案
24
序号项目合计2019年2020年2021年2022年2023年2024年2025年2026年2027年2028年2029年
2.1人员经费173,634.577,142.407,178.117,214.007,250.077,286.327,322.757,359.377,396.167,433.147,470.317,507.662.2日常办公经费50,690.872,085.152,095.582,106.052,116.592,127.172,137.802,148.492,159.242,170.032,180.882,191.792.3项目支出250,225.869,507.779,648.999,791.859,936.3710,082.5610,230.4610,380.0610,531.4010,684.4910,839.3510,996.002.4事业支出208,436.808,229.108,311.398,394.508,478.458,563.238,648.878,735.368,822.718,910.949,000.059,090.052.5经营支出20,626.630.000.000.00792.48801.48811.38822.27834.25857.43871.92887.862.6其他支出13,385.410.000.000.00325.27334.27344.17355.06367.04390.22404.71420.653融资活动现金流出98,731.400.00658.001,457.402,675.002,666.002,657.002,748.002,734.502,721.002,907.502,885.003.1债券发行费用36.400.0028.008.400.000.000.000.000.000.000.000.003.2偿还债券本金36,400.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.003.3支付债券利息32,760.000.00630.001,449.001,638.001,638.001,638.001,638.001,638.001,638.001,638.001,638.003.4偿还其他融资本金18,600.000.000.000.00200.00200.00200.00300.00300.00300.00500.00500.003.5支付其他融资利息10,935.000.000.000.00837.00828.00819.00810.00796.50783.00769.50747.00
三现金结余
1期初现金0.008,851.999,500.0410,275.5010,744.8111,269.6311,854.2913,278.3314,775.9116,331.8817,771.222期内变动8,851.99648.05775.46469.31524.82584.661,424.041,497.581,555.971,439.341,536.843期末现金8,851.999,500.0410,275.5010,744.8111,269.6311,854.2913,278.3314,775.9116,331.8817,771.2219,308.06

陕西省2020年社会事业专项债券实施方案
25
表3-9资金测算平衡表(2030年至2041年)
单位:万元
序号项目2030年2031年2032年2033年2034年2035年2036年2037年2038年2039年2040年2041年
一现金流入36,054.0736,418.5237,147.5137,363.0237,550.8537,740.4738,306.9538,534.4539,016.4339,503.0441,177.7842,457.441业务活动现金流入36,054.0736,418.5237,147.5137,363.0237,550.8537,740.4738,306.9538,534.4539,016.4339,503.0441,177.7842,457.441.1社会职工技能培训772.34810.96819.07827.26835.53843.88852.32860.85869.46878.15892.50943.501.2企业委托员工培训2,279.342,393.313,080.803,111.613,142.733,174.153,205.903,237.953,270.333,303.043,737.504,225.001.3退伍军人就业培训275.00275.00275.00275.00275.00275.00275.00275.00275.00275.00275.00275.001.4企业招聘培训797.83837.72705.08712.13719.25726.44733.71741.04748.46755.94787.50825.001.5职业技能证书培训考试232.88244.53246.97249.44251.94254.46257.00259.57262.17264.79269.75279.501.6硬件与教室租用23.0024.0025.0026.0027.0028.0029.0030.0031.0032.0033.0034.001.7财政补助收入20,952.4121,056.9221,161.9521,267.5121,373.6021,480.2221,587.3721,695.0621,803.2821,912.0522,021.3622,131.211.8事业收入9,625.009,625.009,625.009,625.009,625.009,625.0010,000.0010,000.0010,250.0010,500.0011,500.0012,000.001.9其他收入1,096.271,151.081,208.641,269.071,300.801,333.321,366.651,434.981,506.731,582.071,661.171,744.232融资活动现金流入0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.002.1债券融资款0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.002.2其他融资款0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.002.3资本金流入0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
二现金流出34,789.4535,023.8135,307.8935,544.4435,788.1537,469.9137,593.2437,816.8637,949.8536,685.5963,177.1942,962.291项目建设支出0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.002业务活动现金流出31,426.9531,706.3132,035.3932,316.9432,605.6532,832.4133,068.2433,404.3633,649.8533,898.0934,169.1934,373.292.1人员经费7,545.207,582.937,620.847,658.947,697.247,735.737,774.407,813.287,852.347,891.607,931.067,970.722.2日常办公经费2,202.752,213.762,224.832,235.952,247.132,258.372,269.662,281.012,292.412,303.872,315.392,326.97
序号项目2030年2031年2032年2033年2034年2035年2036年2037年2038年2039年2040年2041年
一现金流入36,054.0736,418.5237,147.5137,363.0237,550.8537,740.4738,306.9538,534.4539,016.4339,503.0441,177.7842,457.441业务活动现金流入36,054.0736,418.5237,147.5137,363.0237,550.8537,740.4738,306.9538,534.4539,016.4339,503.0441,177.7842,457.441.1社会职工技能培训772.34810.96819.07827.26835.53843.88852.32860.85869.46878.15892.50943.501.2企业委托员工培训2,279.342,393.313,080.803,111.613,142.733,174.153,205.903,237.953,270.333,303.043,737.504,225.001.3退伍军人就业培训275.00275.00275.00275.00275.00275.00275.00275.00275.00275.00275.00275.001.4企业招聘培训797.83837.72705.08712.13719.25726.44733.71741.04748.46755.94787.50825.001.5职业技能证书培训考试232.88244.53246.97249.44251.94254.46257.00259.57262.17264.79269.75279.501.6硬件与教室租用23.0024.0025.0026.0027.0028.0029.0030.0031.0032.0033.0034.001.7财政补助收入20,952.4121,056.9221,161.9521,267.5121,373.6021,480.2221,587.3721,695.0621,803.2821,912.0522,021.3622,131.211.8事业收入9,625.009,625.009,625.009,625.009,625.009,625.0010,000.0010,000.0010,250.0010,500.0011,500.0012,000.001.9其他收入1,096.271,151.081,208.641,269.071,300.801,333.321,366.651,434.981,506.731,582.071,661.171,744.232融资活动现金流入0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.002.1债券融资款0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.002.2其他融资款0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.002.3资本金流入0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
二现金流出34,789.4535,023.8135,307.8935,544.4435,788.1537,469.9137,593.2437,816.8637,949.8536,685.5963,177.1942,962.291项目建设支出0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.002业务活动现金流出31,426.9531,706.3132,035.3932,316.9432,605.6532,832.4133,068.2433,404.3633,649.8533,898.0934,169.1934,373.292.1人员经费7,545.207,582.937,620.847,658.947,697.247,735.737,774.407,813.287,852.347,891.607,931.067,970.722.2日常办公经费2,202.752,213.762,224.832,235.952,247.132,258.372,269.662,281.012,292.412,303.872,315.392,326.97

陕西省2020年社会事业专项债券实施方案
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序号项目2030年2031年2032年2033年2034年2035年2036年2037年2038年2039年2040年2041年
2.3项目支出11,154.4611,210.2311,266.2811,322.6211,379.2311,436.1311,493.3111,550.7711,608.5311,666.5711,724.9011,783.532.4事业支出9,180.959,226.859,272.999,319.359,365.959,412.789,459.849,507.149,554.689,602.459,650.469,698.712.5经营支出905.40924.70992.481,031.481,076.331,127.911,187.221,285.431,311.581,339.041,367.861,398.132.6其他支出438.19547.84657.97748.60839.77861.49883.81966.731,030.311,094.561,179.521,195.233融资活动现金流出3,362.503,317.503,272.503,227.503,182.504,637.504,525.004,412.504,300.002,787.5029,008.008,589.003.1债券发行费用0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.003.2偿还债券本金0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.0028,000.008,400.003.3支付债券利息1,638.001,638.001,638.001,638.001,638.001,638.001,638.001,638.001,638.001,638.001,008.00189.003.4偿还其他融资本金1,000.001,000.001,000.001,000.001,000.002,500.002,500.002,500.002,500.001,100.000.000.003.5支付其他融资利息724.50679.50634.50589.50544.50499.50387.00274.50162.0049.500.000.00
三现金结余
1期初现金19,308.0620,572.6821,967.3923,807.0125,625.5927,388.2927,658.8528,372.5629,090.1530,156.7332,974.1810,974.772期内变动1,264.621,394.711,839.621,818.581,762.70270.56713.71717.591,066.582,817.45-21,999.41-504.853期末现金20,572.6821,967.3923,807.0125,625.5927,388.2927,658.8528,372.5629,090.1530,156.7332,974.1810,974.7710,469.92
说明:
1、按照项目在存续期内预期收入和预期支出测算,该项目在存续期间能够产生持续稳定的净现金流。按照预计条件的资金测算平衡结果,项目存续
期内可达到的偿债资金覆盖率为1.11倍,还本付息资金有充分保障。

2、债券存续期该项目持续产生的可供偿债的净现金流为109,201.32万元,应偿还的所有融资本息为98,731.40万元,项目收益能够完全覆盖其他
融资款项的偿还。

3、银行融资本金为18,600.00万元,从2022年开始还款,分18年偿还完毕,以年利率4.5%计算利息。

序号项目2030年2031年2032年2033年2034年2035年2036年2037年2038年2039年2040年2041年
2.3项目支出11,154.4611,210.2311,266.2811,322.6211,379.2311,436.1311,493.3111,550.7711,608.5311,666.5711,724.9011,783.532.4事业支出9,180.959,226.859,272.999,319.359,365.959,412.789,459.849,507.149,554.689,602.459,650.469,698.712.5经营支出905.40924.70992.481,031.481,076.331,127.911,187.221,285.431,311.581,339.041,367.861,398.132.6其他支出438.19547.84657.97748.60839.77861.49883.81966.731,030.311,094.561,179.521,195.233融资活动现金流出3,362.503,317.503,272.503,227.503,182.504,637.504,525.004,412.504,300.002,787.5029,008.008,589.003.1债券发行费用0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.003.2偿还债券本金0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.0028,000.008,400.003.3支付债券利息1,638.001,638.001,638.001,638.001,638.001,638.001,638.001,638.001,638.001,638.001,008.00189.003.4偿还其他融资本金1,000.001,000.001,000.001,000.001,000.002,500.002,500.002,500.002,500.001,100.000.000.003.5支付其他融资利息724.50679.50634.50589.50544.50499.50387.00274.50162.0049.500.000.00
三现金结余
1期初现金19,308.0620,572.6821,967.3923,807.0125,625.5927,388.2927,658.8528,372.5629,090.1530,156.7332,974.1810,974.772期内变动1,264.621,394.711,839.621,818.581,762.70270.56713.71717.591,066.582,817.45-21,999.41-504.853期末现金20,572.6821,967.3923,807.0125,625.5927,388.2927,658.8528,372.5629,090.1530,156.7332,974.1810,974.7710,469.92
说明:
1、按照项目在存续期内预期收入和预期支出测算,该项目在存续期间能够产生持续稳定的净现金流。按照预计条件的资金测算平衡结果,项目存续
期内可达到的偿债资金覆盖率为1.11倍,还本付息资金有充分保障。

2、债券存续期该项目持续产生的可供偿债的净现金流为109,201.32万元,应偿还的所有融资本息为98,731.40万元,项目收益能够完全覆盖其他
融资款项的偿还。

3、银行融资本金为18,600.00万元,从2022年开始还款,分18年偿还完毕,以年利率4.5%计算利息。


陕西省2020年社会事业专项债券实施方案
27(五)其他需要说明的事项
在债券本息到期前,提前将偿还债券本息所需资金及时、足额归集,大学生义工旅行公众号靠谱吗,并按照省财政厅规
定的时间和方式,将归集的还款资金缴入同级国库用于债券还本付息,确保还款资金的及时、
足额支付。

债券存续期间,项目单位可根据项目实施情况调整项目资本金比例,以确保专项债券按
时还本付息。

在本项目存续期内,如出现收入较大增长,可能发生提前偿还本金的情况。本项目如提
前偿还本金,按照专项债券管理有关规定和办法执行。

四、项目风险评估及控制措施
(一)影响项目收益和融资平衡结果的风险因素
1.工期变化产生的风险
拖延项目工期的因素非常多,如勘测资料的详细程度、设计方案的稳定、项目业主的组
织管理水平、资金到位情况、承建商的施工技术及管理水平等,从国内已建工程的实际情况
来看,要实现项目预定的工期目标有一定的难度。项目建设期每年的利息额较大,如果工期
拖延,工程投资将增加,并且工期拖延将影响项目的现金流入,使项目净收益减少。

2.工程事故产生的风险
工程事故是由施工阶段中一些难以预测的地质情况或施工不当、管理不善引起的,国内
多个城市的建设项目在施工中发生的事故都造成了较大的影响和损失,应当在工程事故防范
上引起足够的重视。事故会引起工程延期、人员伤亡、投资增加等,使项目净收益减少。

3.收入变动风险
收入变动风险是指实训中心完成年度预测收入的不确定性带来的风险。本项目收入变动
风险主要是建成后参训及考试人数达不到预期,导致实际收入减少,影响项目收入,偿债能
力减弱。

4.支出变动风险
支出变动风险是指项目实际投入使用后,义工证有什么优惠政策,实际运营成本上升,导致结余减少,影响还本

陕西省2020年社会事业专项债券实施方案
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付息。

5.自然风险
自然风险是指由于自然因素的不确定性对公共配套建筑的建设过程和经营造成的影响,
以及对其他建筑物产生的直接破坏,从而对经营者造成经济上的损失。自然风险因素主要包
括火灾风险、洪水风险等。

6.利率波动风险
在本专项债券存续期内,国际、国内宏观经济环境的变化,国家经济政策变动等因素会
引起债务资本市场利率的波动,市场利率波动将会对本项目的财务成本产生影响,进而影响
项目综合投资收益的平衡。

(二)主要风险控制措施
1.深化各阶段设计方案,强化地质勘探工作,减少工程设计方案的变更,避免因设计方
案的变更而拖延工期。

2.选择有较高施工技术与管理水平,经济实力雄厚并拥有先进施工设备的施工队伍,确
保工程的质量与进度;通过选择资信好、技术可靠的设计、施工承包商,签订规范的合同(包
括在承包商不能履行合同时确定损失额的条款),切实做好合同管理的工作,可以达到抵御
风险的目的。

3.按照债券发行与银行融资的期限和额度,在学校年度预算中编列还本付息准备金专项
预算,逐年提取还本付息资金,减少年度收入不确定性对债券兑付造成的影响。

4.加强对经费的管理,坚决压缩不合理支出,减少资金的浪费,保证还本付息资金。在
项目存续期间,将项目的还本付息资金纳入项目综合预算管理,列为优先支付专项预算项目,
以确保按时支付本息。

5.为控制项目融资平衡风险,学校需合理安排债券发行及银行融资金额与期限,按照资
金获取能力做好债券的期限配比、还款计划和资金准备。

6.加强学校资金的绩效管理,充分盘活资金,提高资金使用效益,用资金使用效率的收
益对冲利率波动损失。


陕西省2020年社会事业专项债券实施方案
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五、债券发行方案
(一)发行依据
1.发行主体资格
《中华人民共和国预算法》第三十五条规定,经国务院批准的省、自治区、直辖市的预
算中必需的建设投资的部分资金,可以在国务院确定的限额内,通过发行地方政府债券举借
债务的方式筹措。

《地方政府专项债务预算管理办法》(财预〔2016〕155号)第四条规定,义工证有什么优惠政策,省、自治区、
直辖市政府为专项债券的发行主体,具体发行工作由省财政部门负责。省政府依法承担专项
债券的发行、管理及还本付息责任。

2.地方政府债务限额管理
《中华人民共和国预算法》第三十五条规定,举借债务的规模,由国务院报全国人民代
表大会或者全国人民代表大会常务委员会批准。

《地方政府专项债务预算管理办法》(财预〔2016〕155号)第十条规定,财政部在全
国人民代表大会或其常委委员会批准的专项债务限额内,根据债务风险、财力状况等因素并
统筹考虑国家调控政策、各地区公益性项目建设需求等,提出分地区专项债务限额及当年新
增专项债务限额方案,报国务院批准后下达省级财政部门。

《财政部关于试点发展项目收益与融资自求平衡的地方政府专项债券品种的通知》(财
预〔2017〕89号)规定,各地试点分类发行专项债券的规模,应当在国务院批准的专项债
务限额内统筹安排,包括当年新增专项债务限额、上年末专项债务余额低于限额的部分。

3.地方政府债务预算管理
《中华人民共和国预算法》第三十五条规定,省、自治区、直辖市依照国务院下达的限
额举借的债务,列入本级预算调整方案,报本级人民代表大会常务委员会批准。

《地方政府专项债务预算管理办法》(财预〔2016〕155号)第三条规定,专项债务收
入、安排的支出、还本付息、发行费用纳入政府性基金预算管理。

新增政府债券收支安排和预算调整方案,按照省政府批准的省级预算调整方案执行。

4.建立地方政府债务应急处置机制
《中华人民共和国预算法》第三十五条第五款规定,国务院建立地方政府债务风险评估

陕西省
2020年社会事业专项债券实施方案


和预警机制、应急处置机制以及责任追究制度。《国务院关于加强地方政府性债务管理的意
见》(国发
2014〔43号〕)第四(二)点“建立债务风险应急处置机制”规定,各级政府
要制定应急处置预案,建立责任追究机制。


按照国务院办公厅印发的《国务院办公厅关于印发地方政府性债务风险应急处置预案的
通知》(国办函〔2016〕88号)第
7.1点规定,县级以上地方各级人民政府要结合实际制
定当地债务风险应急处置预案。


为了加强政府债务管理,2016年陕西省发布了《陕西省人民政府关于印发陕西省政府
性债务风险应急处置预案的通知》(陕财办〔2016〕172号)文件,建立陕西省政府债务应
急处置机制,提前防范财政金融风险。


(二)发行计划

宝鸡(国际)职业技能实训中心项目计划发行专项债券金额
28,000万元。债券发行计
划如下表所示:


5-1债券发行计划表

单位:万元

发行年份发行金额发行期限
2020年28,000.0020年期
2021年8,400.0020年期
合计36,400.00-
(三)发行场所

通过全国银行间债券市场或证券交易所债券市场发行。


(四)品种和数量

宝鸡(国际)职业技能实训中心项目专项债券计划
2020年、2021年发放
20年期记账
式固定利率附息债,债券发行总额
28,000.00万元,发行面值
100.00元。


(五)时间安排

按照省财政厅确定的时间发行。


30


陕西省2020年社会事业专项债券实施方案
31(六)上市安排
本期债券按照有关规定进行上市交易。

(七)兑付安排
利息按年支付,本金到期一次性偿还。

(八)发行费用
2020年、2021年债券发行手续费为发行金额的1‰,发行涉及的登记服务费、评级机
构、律师事务所等费用从宝鸡职业技术学院自有经费中安排支付。

(九)招投标
1.招标方式
采用单一价格荷兰式招标方式,标的为利率,全场最高中标利率为各期债券的票面利率。

2.标位限定
每一承销团成员最高、最低标位差为50个标位,无需连续投标。以后年度视情况进行
调整。

3.参与机构
陕西省政府债券公开发行承销团成员(以下简称“承销机构”)有资格参与本次投标。

4.招标系统
陕西省财政厅借用相关债券发行系统招标发行。

(十)分销
本债券采取场内挂牌和场外签订分销合同的方式进行分销,可于招投标结束后(一般为
招投标后一日)进行分销,承销机构根据市场情况自定分销价格,承销机构间不得分销。

(十一)发行款缴纳
承销机构于发行日第二日前,按照承销额度及缴款通知书上确定金额将发行款通过大额
实时支付系统缴入陕西省国库。缴款日期以陕西省国库收到款项为准。承销机构未按时缴付
发行款的,按规定将违约金通过大额实时支付系统缴入陕西省国库。


陕西省2020年社会事业专项债券实施方案
32
六、信息披露计划
按照《财政部关于试点发展项目收益与融资自求平衡的地方政府专项债券品种的通知》
(财预〔2017〕89号)规定,分类发行专项债券的地方政府应当及时披露专项债券及其项
目信息。财政部门应当在门户网站等及时披露专项债券对应的项目概况、项目预期收益和融
资平衡方案、专项债券规模和期限、发行计划安排、还本付息等信息。行业主管部门和项目
单位应当及时披露项目进度、专项债券资金使用情况等信息。按此规定,本次专项债券信息
披露文件通过陕西省财政厅官方网站()及中国债券信息网-
中央结算公司官方网站()详细披露,披露时间及文件内容
具体如下:
(一)每期债券发行日五个工作日之前披露
基本信息、信用评级报告和跟踪评级安排。

(二)每期债券发行结束当日披露
发行结果公告。

(三)每期债券每个付息日五个工作日之前披露
付息公告。

(四)每期债券兑付日五个工作日之前披露
还本付息公告。

(五)每期债券存续期内定期披露内容
1.最近年度及最新季度经济、财政及债务情况说明。

2.建设项目施工/学校运营最新情况说明。

3.“陕西省公立高校建设专项债券”跟踪评级报告。


陕西省2020年社会事业专项债券实施方案
33(六)每期债券存续期内随时披露内容
可能影响到“陕西省公立高校建设专项债券”按期足额兑付的重大事项随时披露。


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